Non Performing Loan adalah rasio antara kredit macet
dengan total kredit yang berperan sebagai indikator utama yang menggambarkan
risiko kredit perbankan. Berbagai penelitian telah dilakukan dalam rangka
mengetahui faktor-faktor penentu NPL, termasuk variabel makroekonomi dan faktor
internal bank. Namun, kajian literatur menunjukkan adanya dua pendapat yang
berbeda terkait pengaruh variabel makroekonomi dan faktor internal bank
terhadap NPL. Selain itu, terdapat
pergerakan yang tidak konsisten antara variabel-variabel makroekonomi dan
faktor internal bank dengan NPL bank-bank BUMN. Berdasarkan fenomena tersebut,
penelitian ini bertujuan untuk mengetahui pengaruh kondisi makroekonomi dan
faktor internal bank terhadap NPL di Bank BUMN Indonesia dari tahun 2009 hingga
2023. Penelitian ini menggunakan data sekunder yang dianalisis dengan regresi
data panel dinamis dengan metode System Generalized Method of Moment.
Hasil penelitian ini adalah pertumbuhan ekonomi dan ROE berpengaruh negatif dan
signifikan terhadap NPL. Tingkat pengangguran berpengaruh positif dan
signifikan terhadap NPL. Sementara itu, inflasi dan CAR tidak berpengaruh
signifikan terhadap NPL. Berdasarkan temuan ini, industri perbankan diharapkan
memperhatikan kondisi makroekonomi dalam melakukan kebijakan pengendalian
risiko kredit, seperti fluktuasi tingkat pengangguran dan fase siklus bisnis
yang sedang terjadi, di samping selalu memastikan kinerja keuangan bank berada
pada tingkat yang kuat dan stabil.
